Als Gastgeber sind Sie verpflichtet, Ihre Mieteinnahmen ordnungsgemäß zu erklären und die Steuermeldepflichten sowohl der lokalen Behörden als auch der von Ihnen genutzten Plattformen zu erfüllen. Das Verständnis dieser Verpflichtungen hilft Ihnen, die Compliance zu gewährleisten und Probleme zu vermeiden.

Allgemeine Steuererklärungspflichten

• Alle Einnahmen aus Kurzzeitvermietungen müssen gemäß den lokalen Steuergesetzen in Ihrer jährlichen Steuererklärung gemeldet werden.
• Mietbezogene Ausgaben – wie Nebenkosten, Reparaturen und Verwaltungsgebühren – können je nach den Steuerregeln in Ihrem Land abzugsfähig sein. Was Sie abziehen können, hängt von Ihrem Steuerwohnort, Ihrer Rechtsform und dem anwendbaren Steuersystem ab. Wir empfehlen Ihnen, einen Steuerfachmann zu konsultieren, um zu verstehen, welche Kosten in Ihrer spezifischen Situation abzugsfähig sind.
• Führen Sie detaillierte Aufzeichnungen über Einnahmen, Ausgaben und unterstützende Rechnungen für jede Immobilie und jede Buchung.
• Viele Länder behandeln Mieteinnahmen als persönliches oder Geschäftseinkommen und erfordern eine Deklaration, auch wenn Sie Vermittlerplattformen nutzen. Lokale Vorschriften bestimmen häufig, ob Ihre Aktivität basierend auf bestimmten Kriterien (wie die Anzahl der Immobilien, das Einkommensvolumen oder die Anzahl der vermieteten Tage) als „gewerblich" oder „nicht gewerblich" klassifiziert wird. In vielen Ländern ist die Registrierung als Unternehmen eine gesetzliche Verpflichtung und nicht freiwillig, sobald diese Schwellwerte erreicht werden.

Plattformspezifische Steuermeldepflichten

DAC7 (EU-weite Richtlinie)

• DAC7 verpflichtet Plattformen (wie Holidu) dazu, detaillierte Informationen über Gastgebereinkommen zu sammeln und mit EU-Steuerbehörden zu teilen, ab 2023.
• Holidu ist verpflichtet, folgende Informationen zu melden:
  • Identifizierungsdaten des Gastgebers (einschließlich Steuernummer, Adresse, Geburtsdatum und Handelsregisternummer des Unternehmens)
  • Identifizierungsdaten der Immobilie (einschließlich vollständiger Adresse)
  • Gesamtumsatz des Gastgebers
  • Gebühren, Provisionen oder Steuern pro Immobilie
  • Gesamtzahl der Tage, die pro Immobilie gebucht wurden
• Gastgeber können erwarten, Jahresberichte von Plattformen zu erhalten, die die an die Steuerbehörden übermittelten Informationen zusammenfassen. Dieser Bericht kann die Vorbereitung Ihrer persönlichen Steuererklärung unterstützen, ersetzt aber nicht Ihre Meldepflicht.

Cedolare Secca (Italien)

Die Cedolare Secca ist eine pauschale Ersatzsteuer auf Mieteinnahmen in Italien, einschließlich Einnahmen, die über Plattformen erzielt werden.

Italienische Plattformen und internationale Plattformen, die in Italien tätig sind, können verpflichtet sein, einen Teil der Steuer einzubehalten und diese im Namen der Gastgeber an die italienischen Behörden abzuführen.

Wann wir Steuern einbehalten: Wir wenden die Cedolare Secca-Quellensteuer standardmäßig auf private Gastgeber an. Diese automatische Quellensteuer bleibt bestehen, es sei denn, der Gastgeber wird als Profi-Gastgeber betrachtet, indem er proaktiv bestätigt, dass er 3 oder mehr Immobilien hat, oder indem er eine gültige EU-Umsatzsteuer-Identnummer oder eine Handelsregisternummer bereitstellt.

Wie Sie Ihre Steuererklärungszusammenfassung herunterladen:

1. Melden Sie sich bei Ihrem Holidu-Konto an.
2. Gehen Sie zu Konto, indem Sie auf das Menü oben rechts klicken.
3. Scrollen Sie nach unten zu Ihre Berichte und Zertifikate.

Benötigen Sie Ihre Buchungsrechnungen?

Wenn Sie auch Ihre Buchungsrechnungen benötigen, können Sie diese aus dem Bereich Rechnungen auf der Registerkarte Finanzen im linken Menü herunterladen.

Wichtige Überlegungen

• Das Einreichen unkorrekter oder unvollständiger Steuererklärungen kann zu Prüfungen und Bußgeldern führen.
• Steuervorschriften und Meldepflichten können sich jährlich ändern – halten Sie sich über behördliche Änderungen in Ihrem Land auf dem Laufenden.
• Wenn Sie von Holidu oder anderen Plattformen Anfragen oder Mitteilungen zu Ihren Steuerdaten erhalten, antworten Sie umgehend und stellen Sie alle erforderlichen Unterlagen bereit, um Zahlungen oder Kontobeschränkungen zu vermeiden.

Zusammenfassung

• Gastgeber müssen alle Mieteinnahmen deklarieren und die lokalen und plattformspezifischen Steuermeldepflichten erfüllen.
• Plattformen wie Holidu melden Gastgebereinkommen gemäß DAC7 und lokalen Vorschriften (z. B. Cedolare Secca in Italien) an die Behörden.
• Führen Sie Aufzeichnungen, laden Sie Gewinnaufstellungen herunter, speichern Sie Kostenquittungen und konsultieren Sie einen lokalen Steuerfachmann für Leitlinien, die für Ihre Region spezifisch sind.
• Bleiben Sie über regionale Compliance-Änderungen informiert.
• Sie können Ihren DAC7- oder Certificazione Unica-Bericht direkt von Ihrem Holidu-Konto herunterladen.