Steuererklärung

Ihre Steuererklärungspflichten als Gastgeber

Als Gastgeber sind Sie verantwortlich für die ordnungsgemäße Meldung Ihrer Mieteinnahmen und die Einhaltung der von lokalen Behörden und Vermietungsplattformen festgelegten Steuermeldeanforderungen. Das Verständnis dieser Verpflichtungen trägt dazu bei, dass Sie konform bleiben und das Risiko von Problemen minimieren.

Allgemeine Steuererklärungspflichten

• Alle Einnahmen aus Kurzzeitvermietung müssen gemäß den lokalen Steuergesetzen in Ihrer jährlichen Steuererklärung gemeldet werden.
• Mietgebundene Ausgaben – wie Nebenkosten, Reparaturen und Verwaltungsgebühren – können je nach den Steuervorschriften in Ihrem Land abzugsfähig sein. Welche Kosten Sie abziehen können, hängt von Ihrem Steuerwohnsitz, Ihrer Rechtsform und dem geltenden Steuersystem ab. Wir empfehlen Ihnen, einen Steuerfachmann zu konsultieren, um zu verstehen, welche Kosten in Ihrer spezifischen Situation abzugsfähig sind.
• Führen Sie detaillierte Aufzeichnungen über Einnahmen, Ausgaben und zugehörige Belege für jede Immobilie und Buchung.
• Viele Länder behandeln Mieteinnahmen als persönliche oder geschäftliche Einkünfte und verlangen deren Meldung, auch wenn Sie Vermittlungsplattformen nutzen. Lokale Vorschriften bestimmen oft, ob Ihre Tätigkeit als „gewerblich" oder „nicht gewerblich" klassifiziert wird, basierend auf bestimmten Kriterien wie der Anzahl der Immobilien, dem Einkommensvolumen oder der Anzahl der Mietstunden. In vielen Ländern ist die Registrierung als Unternehmen eine gesetzliche Verpflichtung und keine freiwillige Wahl, sobald diese Schwellwerte erreicht werden.

Plattformspezifische Steuermeldeanforderungen

DAC7 (EU-weite Richtlinie)

• DAC7 verpflichtet Plattformen (wie Holidu) dazu, ab 2023 detaillierte Informationen über Gastgeberinnahmen zu erfassen und an EU-Steuerbehörden weiterzugeben.
• Holidu ist verpflichtet, die folgenden Informationen zu melden:
  • Identifikationsdaten des Gastgebers (einschließlich Steueridentifikationsnummer, Adresse, Geburtsdatum und die Handelsregisternummer eines Unternehmens)
  • Identifikationsdaten der Immobilie (einschließlich vollständiger Adresse)
  • Gesamteinnahmen des Gastgebers
  • Gebühren, Provisionen oder Steuern pro Immobilie
  • Gesamtanzahl der gebuchten Tage pro Immobilie
• Gastgeber können erwarten, von Plattformen jährliche Berichte zu erhalten, die die an Steuerbehörden gemeldeten Informationen zusammenfassen. Dieser Bericht kann die Vorbereitung Ihrer persönlichen Steuererklärung unterstützen, ersetzt aber nicht Ihre Verpflichtung zur Einreichung.

Cedolare Secca (Italien)

Die Cedolare Secca ist eine pauschale Ersatzsteuer auf Mieteinnahmen in Italien, einschließlich Einnahmen, die über Plattformen erzielt werden.

Italienische Plattformen und internationale Plattformen, die in Italien tätig sind, können verpflichtet sein, einen Teil der Steuer einzubehalten und diese im Namen von Gastgebern an die italienischen Behörden abzuführen.

Wann wir Steuern einbehalten: Wir wenden die Cedolare Secca-Steuereinbehaltung standardmäßig auf private Gastgeber an. Diese automatische Einbehaltung bleibt bestehen, es sei denn, der Gastgeber wird als professioneller Gastgeber betrachtet, indem er proaktiv bestätigt, dass er 3 oder mehr Immobilien besitzt, eine gültige EU-USt-ID vorlegt oder eine Handelsregisternummer vorlegt.

Wie Sie Ihre Steuererklärungszusammenfassung herunterladen

1. Melden Sie sich bei Ihrem Holidu-Konto an.
2. Gehen Sie zu Konto, indem Sie auf das Menü oben rechts klicken.
3. Scrollen Sie nach unten zu Ihre Berichte und Zertifikate.

Benötigen Sie Ihre Buchungsrechnungen?

Wenn Sie auch Ihre Buchungsrechnungen benötigen, können Sie diese aus dem Bereich Rechnungen unter dem Tab Finanzen im Menü auf der linken Seite herunterladen.

Wichtige Überlegungen

• Das Einreichen falscher oder unvollständiger Steuererklärungen kann zu Prüfungen, Beanstandungen und Strafen führen.
• Steuervorschriften und Meldepflichten können sich jährlich ändern – bleiben Sie über die regulatorischen Änderungen in Ihrem Land informiert.
• Wenn Sie Anfragen oder Benachrichtigungen von Holidu oder anderen Plattformen bezüglich Ihrer Steuerinformationen erhalten, antworten Sie umgehend und stellen Sie erforderliche Dokumentation zur Verfügung, um die Zurückhaltung von Mitteln oder Kontoeinschränkungen zu vermeiden.

Zusammenfassung

• Gastgeber müssen alle Mieteinnahmen melden und lokale sowie plattformspezifische Steuermeldepflichten einhalten.
• Plattformen wie Holidu melden Gastgeber-Einnahmen gemäß DAC7 und lokalen Vorschriften (z. B. Italiens Cedolare Secca) an Behörden.
• Führen Sie Aufzeichnungen, laden Sie Einnahmeauszüge herunter, speichern Sie Ausgabenquittungen und konsultieren Sie einen lokalen Steuerfachmann für spezifische Hinweise zu Ihrer Region.
• Bleiben Sie über regionale Compliance-Änderungen informiert, um Probleme zu vermeiden.
• Sie können Ihren DAC7- oder Certificazione Unica-Bericht direkt von Ihrem Holidu-Konto herunterladen.

Kontakt zum Support

Bei Fragen zu Ihren Steuermeldepflichten oder zum Herunterladen Ihrer Berichte nutzen Sie bitte den Assistant in Ihrem Holidu-Konto. Unser Support-Team steht Ihnen gerne zur Verfügung.